ตามที่ มูลค่าทรัพย์สินสุทธิต่อหน่วยของกองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์สมุยบุรี (SBPF) ณ วันที่ 31 พฤษภาคม  
2558 มีมูลค่า 9.9289 บาทต่อหน่วย และมูลค่าทรัพย์สินสุทธิ ณ วันที่ 30 เมษายน 2558 มีมูลค่า 10.7961
บาทต่อหน่วย เปลี่ยนแปลงลดลงเป็นจำนวน 0.8672 บาทต่อหน่วย คิดเป็นร้อยละ 8.03  นั้น
บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน ซีไอเอ็มบี-พรินซิเพิล จำกัด  

ในฐานะบริษัทจัดการขอเรียนชี้แจงว่ามีสาเหตุดังนี้:
1.    กองทุนมีการว่าจ้างผู้ประเมินราคาอิสระให้ทำการประเมินมูลค่าเงินลงทุนในอสังหาริมทรัพย์
ซึ่งกองทุนลงทุนไว้โดยผู้ประเมินราคาโดยใช้วิธีพิจารณาจากรายได้ (Income Approach)
และกองทุนมีการปรับมูลค่ายุติธรรมของอสังหาริมทรัพย์ดังกล่าวลดลงจาก 829.30 ล้านบาทเป็น 822.67 ล้านบาท
และได้รับรู้ขาดทุนสุทธิที่ยังไม่เกิดขึ้นจากเงินลงทุนรวมเป็นจำนวน 6.63 ล้านบาท
2.ตามที่ผู้เช่าของกองทุนผิดนัดการชำระค่าเช่า และกองทุนอยู่ระหว่างบังคับหลักประกันตามหนังสือค้ำประกัน ที่ออกโดยธนาคารกรุงไทย จำกัด (มหาชน) วงเงิน 67 ล้านบาท กองทุนจึงได้สำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญไว้เป็นจำนวน 71.24 ล้านบาท
ซึ่งเป็นค่าเช่าค้างรับและดอกเบี้ยค้างรับตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2557 ถึง 4 เมษายน 2558กองทุนได้ยกเลิกสัญญาเช่าในวันที่ 4 เมษายน 2558
3.หลังจากวันที่ 4 เมษายน 2558 กองทุนได้หยุดรับรู้รายได้ค่าเช่าและรายได้อื่นตามสัญญาเช่าดังกล่าว
ทั้งนี้บริษัทจัดการได้เลื่อนการเรียกเก็บค่าธรรมเนียมการจัดการและค่าธรรมเนียมนายทะเบียนออกไปให้สอดคล้องกับค่
าเช่าที่คงค้าง