สรุปโดยคร่าวๆ ก็คือ

สูตรคำนวณ ใช้สูตรปกติที่คำนวณกันนั่นแหละครับ คือ
ดอกเบี้ย = ( เงินต้นที่เหลือ * อัตราดอกเบี้ย * จำนวนวันในเดือนนั้น ) / จำนวนวันใน 1 ปี (เช่น 365, 366 วัน)

ปัญหาที่ทำให้ยอดดอกเบี้ยรายเดือนไม่ตรง ก็คือ วิธีการนำยอดดอกเบี้ยมาตัดเงินครับ จะคิดแปลกกว่าธนาคารอื่นๆ
คือปกติที่ผมเจอ ธนาคารส่วนใหญ่จะคิดแบบดอกรายวัน เราตัดชำระวันไหนก็คิดดอกจนถึงวันนั้น แล้วตัดดอกจนเหลือศูนย์ ที่เหลือเป็นตัดเงินต้น
เช่น สมมติว่างวดก่อนหักวันที่ 25 พ.ย. งวดถัดมาหักวันที่ 25  ธ.ค. ธนาคารส่วนใหญ่จะคิดดอกตั้งแต่ 26 พ.ย. จนถึง 25 ธ.ค. ตามสูตร ได้ดอกเท่าไหร่ เอามาหักเงินค่างวด ส่วนที่เหลือไปหักเงินต้น

แต่วิธีคิดของ ธอส. คือ คิดดอกวันที่ 1 - 24 พ.ย. เก็บพักไว้ เอาเงินต้นที่เหลือจากเงินงวดวันที่ 25 พ.ย. (เงินคงเหลือหลังหักต้นแล้ว) ไปคิดดอกเบี้ยช่วงวันที่ 25 - 30 พ.ย. แล้วเอาดอกทั้งสองช่วง (1-24 พ.ย. กับ 25-30 พ.ย.) มารวมกัน เอาไปเป็นยอดดอกเบี้ยหักที่งวด 25 ธ.ค. โดยยอดดอกเบี้ยของช่วง 1 - 24 ธ.ค. ก็คำนวณแล้ว hold เอาไว้ ยังไม่หัก แล้วจะเอาไปรวมกับดอกเบี้ยช่วง 25 - 30 ธ.ค. ที่คำนวณจากเงินคงเหลือ ณ วันที่ 25 ธ.ค. หลังจากหักเงินต้นไปแล้ว เอาไปหักดอกจากเงินงวดชำระวันที่ 25 ม.ค. เป็นแบบนี้ไปเรื่อยๆ ครับ

ด้วยวิธีการที่แปลกไปหน่อย (ในความคิดผม) เลยทำให้คิดอย่างไรก็ไม่ตรง พอได้ดู statement ตั้งแต่ต้น ถึงจะได้เห็นวิธีคิดครับ ซึ่งก็แปลกดีสำหรับผม
ถ้าคิดตามแบบที่ว่ามา ยอดจะตรงกับใบเสร็จครับ

ปล. เรื่องที่ผมยัง งงๆ อยู่ ก็คือ ยังคงไม่เข้าใจว่าทำไมถึงคิดดอกเบี้ยแบบรวบทั้งเดือนแบบนี้ ส่วนตัวผมว่ามันดูซับซ้อนเข้าใจยาก
กับอีกเรื่องคือ ถ้าคิดแบบนี้ จะมีประเด็นในการคำนวณดอกเบี้ยของงวดเดือนแรกทันที เพราะมันจะไม่มีดอกเบี้ยเดือนก่อนหน้าให้ hold ทิ้งไว้ ซึ่งถ้าไม่เรียกเก็บงวดแรกล่วงหน้า ก็ไม่น่าจะคำนวณดอกเบี้ยได้นะครับ ก็งงกับตรงส่วนนี้อยู่ (แต่คงขี้เกียจหาคำตอบเพิ่มละครับ)