อ่านบทความเกี่ยวกับการลงทุนสำหรับลดหย่อนภาษีในส่วนของประกันชีวิตแบบบำนาญกับ RMF หลายอัน มีข้อสงสัยเกี่ยวกับ "การออมเพื่อการเกษียณอายุ" (ที่ลดหย่อนภาษีได้ไม่เกิน 500,000 บาท) ว่าประกอบไปด้วยอะไรบ้าง

โดยเฉพาะในบทความในหน้าเว็บไซต์ของกรมสรรพากรเอง ความรู้เรื่องภาษี/ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา/การหักลดหย่อน

ระบุว่า "12. เงินค่าซื้อหน่วยลงทุนในกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ...และเมื่อรวมกับเงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ เงินสะสมเข้ากองทุนบำเหน็จบำนาญ ข้าราชการ เงินสะสมเข้ากองทุนสงเคราะห์ตามกฎหมายว่าด้วยโรงเรียนเอกชน แต่ต้องไม่เกิน 500,000 บาท" (แปลว่า RMF+Provident Fund+ กบข. + กองทุนสงเคราะห์ครูเอกชน <= 500,000 บาท ซึ่งจะไม่ได้รวมถึง ประกันชีวิตแบบบำนาญ กับ LTF/SSF/ThaiESG)

และ  "13. ค่าเบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญ...และเมื่อรวมกับเงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ เงินสะสมเข้ากองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ (กบข.) เงินสะสมเข้ากองทุนสงเคราะห์ตามกฎหมายว่าด้วยโรงเรียนเอกชน เงินค่าซื้อหน่วยกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ ต้องไม่เกิน 500,000 บาท" (แปลว่า ประกันชีวิตแบบบำนาญ + Provident Fund+ กบข. + กองทุนสงเคราะห์ครูเอกชน + RMF <= 500,000 บาท ซึ่งจะไม่ได้รวมถึง  LTF/SSF/ThaiESG)

ส่วนในเว็บไซต์อื่น ๆ บางส่วน ก็นับเอา SSF เข้าไปอยู่ในส่วนของ 500,000 บาท นี่ด้วย

ขออนุญาตยกตัวอย่างของ iTAX กับ SCB ดังรูป 


  
จึงขออนุญาตสอบถามท่านผู้รู้ว่าจริง ๆ แล้วส่วนที่ลดหย่อนภาษีได้ไม่เกิน 500,000 บาท ประกอบไปด้วยอะไรบ้างกันแน่ครับ